Узнайте, как оплачивается командировка: суточные, дорожные и представительские расходы, какие документы необходимо оформить кадровику для выплат командированному сотруднику. При оплате работодателем налогоплательщику (работнику) расходов на командировки как внутри страны, так и за ее пределы в доход, подлежащий налогообложению, не включаются. Расходы по проезду к месту командировки и обратно к месту постоянной работы возмещаются командированному работнику в следующем размере. Когда выплачиваются командировочные: до или после командировки. Чёткие сроки выплаты командировочных расходов в законодательстве не предусмотрены.
Как правильно оплатить командировку сотруднику
| Как оплачивается работа во время командировки? | Суточные. Об оплате дней отъезда, приезда и нахождения в пути в период командировки, совпавших с выходными или нерабочими праздничными днями. |
| Командировка: как правильно оформить и оплатить | Когда работодатель направляет сотрудника в служебную командировку, он обязан возместить ему ряд расходов, связанных с такой поездкой. Одной из статей командировочных расходов. |
| Human Verification | работа на выезде. Как оплачиваются командировочные дни, т.е. как происходит оплата труда в командировке читайте в статье. |
Инструкция для бухгалтера: как правильно оплатить командировку сотруднику
Перечисление денежных средств С помощью документа Ведомость в банк раздел Денежные средства формируется список сотрудников или контрагентов с указанием лицевых счетов и сумм, подлежащих зачислению на каждый счет. В документе заполняются следующие реквизиты: Банк — банк, в который будет передан реестр получателей для зачисления денежных средств на их банковские карты; Настройка выгрузки — настройка выгрузки, в соответствии с которой будет сформирован файл ведомости для передачи в банк. Выплата производится — следует выбрать вариант выплаты Сотрудникам или Контрагентам. Сумма — общая сумма перечисляемых денежных средств по всем получателям. В табличной часть документа заполняется список сотрудников, которым необходимо перечислить денежные средства. Для перечисления денежных средств в банк на счета сотрудников физических лиц необходимо создать один из следующих расчетно-платежных документов: Заявка на кассовый расход; Заявка на кассовый расход сокращенная ; Кассовое выбытие; Платежное поручение. Если создать документы на основании Ведомости в банк с помощью кнопки Создать на основании, то реквизиты платежного документа заполнятся автоматически. В шапке документов указывается Кор.
На закладке Бухгалтерская операция выбирается типовая операция Перечисление подотчетным лицам по ведомости 208. Принятие к учету расходов подотчетного лица Для принятия к учету расходов, произведенных подотчетным лицом, используется документ Отчет о расходах подотчетного лица раздел Денежные средства. Также документ можно ввести на основании документа Решение о командировании на территории Российской Федерации. В этом случае основные реквизиты документа Отчет о расходах подотчетного лица заполняются автоматически. На закладке Аванс с помощью кнопки Добавить указывается документ выдачи аванса.
Командировки могут быть вызваны необходимостью личного участия в деловых переговорах, обмене опытом, заключении сделок и т. Как только руководство компании принимает решение о командировке кого-либо из сотрудников, бухгалтерия предприятия озадачивается целым рядом вопросов, в частности, о том, как правильно оформить, посчитать и провести служебную командировку. В данной статье мы подробно поговорим о служебных командировках, их порядке и расчете. Кстати, быстро рассчитать сам размер командировочных вам поможет наш специальный калькулятор. Что считается служебной командировкой Понятие служебной командировки расшифровывается довольно просто: это отъезд работника по распоряжению начальства в другие населенные пункты для выполнения каких-либо поручений на строго определенный срок. Кроме того, организация обязана возместить все расходы, связанные с командировкой. Какими документами подтверждаются командировочные расходы на проезд по электронному билету? Кого можно, а кого нельзя отправлять в командировку Приказом руководства командировать со служебными поручениями можно любого сотрудника предприятия, имеющего подходящую для выполнения выездных задач квалификацию и опыт работы. Но есть исключения. В командировку нельзя отправлять женщин, ожидающих рождения ребенка, имеющих малолетних детей; работников, которым не исполнилось 18 лет, а также тех, кто ухаживает за больными близкими или детьми-инвалидами. Во всех этих случаях, выполнение работ вне рабочего места возможно только при личном письменном согласии конкретного сотрудника и отсутствии врачебных противопоказаний. Вопрос: Куда сдавать документы для получения командировочных расходов, оплаты проезда в отпуск, денежной компенсации за наем жилья? Посмотреть ответ Что оплачивает работодатель в качестве командировочных Оплата командировочных — четко регламентированная ТК РФ часть расходов предприятия. Для соблюдения установленных законом норм, бухгалтеру следует знать, что к ним относятся: суточные, то есть расходы на питание, проезд, проживание и т. Суточные выдаются авансом, на основе приказа руководителя, непосредственно перед отъездом работника в командировку. Не имеет значения, в какой форме будут переданы суточные — наличными средствами на руки или через безналичный перевод на банковскую карту.
Суточные и аванс на компенсацию поездки туда-обратно и проживание — это обязательный платежи перед командировкой. Если их не будет, работник имеет право отказаться от поездки. При этом его действия не будут считаться нарушением трудовых обязанностей. Суточные рассчитываются исходя из предполагаемой длительности командировки и утверждённого лимита. Он установлен в размере 700 рублей за каждый день поездки в пределах РФ. Можно и больше, но придётся начислять НДФЛ и страховые взносы с суммы превышения. Лимит суточных прописывается специальным приказом по предприятию.
Если такой справки не будет, то расходы будут пересчитаны по курсу Центробанка на момент получения подотчетных денег пп. После утверждения отчета: остаток аванса, возвращенный в валюте, приходуется в кассу с пересчетом в рубли по официальному курсу на дату поступления денег; перерасход, произведенный в валюте, выдается сотруднику в рублях с пересчетом по курсу на день утверждения авансового отчета. По суточным в валюте та их часть, которая облагается НДФЛ, должна быть пересчитана в рубли по курсу на последний день месяца, в котором был утвержден авансовый отчет письмо Минфина от 01. Как учитывать расходы в иностранной валюте по загранкомандировке, разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе и бесплатно переходите в Готовое решение. Если в локальном нормативном акте компании указать размер суточных в иностранной валюте, а выплатить сотруднику в рублях, то перерасчет делать не нужно письмо Минфина от 22. Возместив сотруднику все предусмотренные законом командировочные расходы, предприятие вправе уменьшить на них свои доходы в целях налогообложения при условии документального подтверждения и экономического обоснования произведенных затрат подп. Отличительной особенностью является дата включения командировочных издержек в расходы. Поскольку учет расходов на УСН ведется кассовым методом, датой признания расходов считается дата утверждения авансового отчета. Однако в случае если работник израсходовал собственные средства и компания их ему возмещает, включить возмещаемые выплаты в книгу учета доходов и расходов следует в момент выдачи денег из кассы п. Еще один нюанс. По мнению Минфина, ИП без работников на упрощенке не может учитывать расходы на собственные поездки. Аргументирует такую позицию ведомство следующим образом: командировка — это поездка сотрудника по распоряжению работодателя. А у ИП работодатель отсутствует, равно как и он сам не может являться своим сотрудником письма Минфина от 26. Отражение командировочных расходов в бухгалтерском учете Утвержденный авансовый отчет — по форме АО-1 или самостоятельно разработанной форме — с приложенными к нему документами, подтверждающими произведенные в интересах фирмы расходы, будут служить основанием для отражения этих трат в бухгалтерском учете. Организации вправе разработать собственные бланки со всеми обязательными реквизитами первичных документов и утвердить их в учетной политике.
Как оплачивается командировка
| Human Verification | Порядок возмещения командировочных расходов. |
| Как выдать и вернуть командировочные | Скачайте таблицу, в которой показано: какие виды расходов в командировке работодатель может возместить сотруднику так, чтобы не вызвать возражения налоговиков. |
| Оплата командировки: общие правила и частные ситуации | Давайте разберемся, за что полагаются суточные, каковы нормы их выплаты, как правильно определить дни выезда и прибытия из командировки, на что следует обратить внимание. |
Сотрудника — в командировку
Следовательно, компенсация затрат на питание является правом, но не обязанностью. Если работодатель компенсирует фактическую стоимость питания во время командировки, он должен начислить на эти суммы страховые взносы. Эту позицию поддерживает Минтруд, приводя следующие аргументы. Компенсация питания работникам не установлена напрямую трудовым законодательством. Соответственно, эти денежные компенсации, возмещающие сотрудникам их затраты на питание, являются выплатами в рамках трудовых отношений и поэтому должны облагаться страховыми взносами в общем порядке Письмо Минтруда России от 11 марта 2014 г. По вопросу обложения НДФЛ компенсации питания в командировке существуют различные точки зрения.
По мнению Минфина России, компенсация питания в командировке облагается НДФЛ, так как она не включена в список выплат, освобождаемых от налога в связи с командировкой, установленный в НК РФ Письмо от 14 октября 2009 г. Москве от 14 июля 2006 г. Однако судебная практика в этой области складывается противоречиво, на данный момент у арбитров нет однозначного мнения. В некоторых постановлениях указано, что со стоимости компенсации питания командированному сотруднику организация обязана удерживать НДФЛ Постановление ФАС Московского округа от 4 апреля 2013 г. Суды указывают на то, что компенсация питания командированному сотруднику не упоминается в пункте 3 статьи 217 НК РФ , поэтому неправомерно освобождать эти выплаты от обложения НДФЛ.
О том, нужна ли доплата командированным работникам, у которых средний заработок на период поездки оказался меньше зарплаты, читайте здесь. Если сотруднику на ГПХ все-таки требуется поездка, пропишите все условия и порядок компенсации затрат в специальном соглашении и приложить его к трудовому договору ст. Как считаются дни командировки Чтобы правильно подсчитать длительность командировки, установите две даты: отъезда день и время выезда к конечному пункту, если у сотрудника почасовая оплата труда и возвращения. Это важно для корректного расчета аванса, выдаваемого сотруднику, а также для правильного учета рабочего времени в табеле. Еще одна деталь: если вокзал или аэропорт находятся в другом населенном пункте, и для того, чтобы до них добраться, нужно дополнительное время, эти часы тоже придется брать в расчет. Как сделать расчет командировочных: Определить количество отработанных по факту дней без выходных и праздников в текущем расчетном периоде. Берите за основу отсчета 12 календарных месяцев можно и меньше, если сотрудник отработал в компании меньше года. Подсчитать количество больничных, отгулов и отпускных дней, бывших за этот отрезок времени, и вычесть их из общей суммы.
Определить сумму среднего заработка за день: сложить все выплаты за период кроме соцвыплат, если они были и поделить это число на количество уже вычисленных дней. Умножить результат на число дней командировки.
Рабочее время в командировке оплачивается по среднему заработку ст. Также работнику возмещаются командировочные расходы. Вахту и разъездной характер работы оплачивают по своим правилам. Работодатель может разработать на основании его свой локальный нормативный акт. Обязательно ли издавать Положение о командировках В законах нет требования о том, что у каждого работодателя должен быть такой документ. И за отсутствие Положения о командировках компанию не накажут.
Тем не менее, мы рекомендуем вам его разработать. Во-первых, Положение о командировках помогает обосновать для налоговой инспекции расходы на командировки по ст. Список таких затрат открытый, и лимиты в Трудовом кодексе не установлены. Бюджетные организации возмещают сотрудникам командировочные расходы в соответствии с Постановлением Правительства от 18. А вот частные работодатели определяют порядок и размеры компенсации затрат на служебные поездки в коллективном договоре или в локальном нормативном акте ст. Во-вторых, в Положении вы сможете закрепить формы документов для командировок, указать ответственных за их оформление, а также прописать алгоритм выдачи командировочных и отчета по ним. Так уменьшается вероятность ошибок при направлении сотрудника в служебную поездку. Повторим, что отсутствие Положения о командировках не будет нарушением.
Работодатель может закрепить лимиты расходов в коллективном договоре, а формы документов ввести отдельными приказами. Автоматизируйте работу с сотрудниками: рассчитывайте зарплату, НДФЛ, взносы, оформляйте кадровые документы прямо в Экстерне Как направить сотрудника в командировку: алгоритм Рассказываем пошаговый порядок действий с учетом требований трудового законодательства. Найти сотрудника для командировки Руководитель сам решает, кого из работников направить в служебную поездку. В общем случае сотрудник не может от нее отказаться — это будет нарушением трудовой дисциплины. Но есть так называемые «льготники».
Это ст. А некоторых работников можно командировать только с их письменного согласия. Это, в частности ст. Срок командировки: как посчитать Срок служебной командировки — это период со дня выезда в командировку по день возвращения из нее п.
Постановлением Правительства от 13. Этот срок определяет работодатель. При этом командировка может быть и однодневной, и очень длительной месяц, полгода, год и т. Но важное условие — руководитель должен установить конечный срок командировки, поскольку командировка — это поездка на определенный срок. Причем день окончания командировки устанавливается до начала командировки. Ведь работнику необходимо выплатить определенные авансовые суммы на поездку. День выезда в командировку — это дата отправления поезда, самолета или другого транспортного средства от места постоянной работы командированного. День приезда — это дата прибытия транспортного средства в указанное место п. Как оформить командировку Необходимым документом при направлении в командировку является приказ на командировку за подписью руководителя организации.
А вот оформлять командировочное удостоверение и служебное задание необязательно Письмо ФНС от 24. В отсутствие указанных документов цель командировки прописывается в приказе о командировке. Отметим, что если сотрудники организации часто выезжают в командировки, имеет смысл утвердить локальный нормативный акт, например Положение о командировках. В нем можно предусмотреть все необходимые вопросы: в каком размере выдается аванс работнику; каким транспортом работник добирается до места командировки; в гостинице какого типа может проживать командированный работник; какие расходы, произведенные в командировке, считаются необходимыми и обоснованными и т. Образец Положения о командировке вы можете посмотреть в разделе «Формы». По окончании командировки работник может составить отчет о выполнении служебного задания в произвольном виде. В отчете фиксируется, достигнута ли цель командировки, каковы ее итоги. Отчет о командировке составляется, если это предусмотрено внутренним ЛНА организации или по распоряжению руководителя. Постановлением Госкомстата от 05.
Командированного работника обязательно нужно ознакомить с приказом под роспись. В приказе прописываются: ф. Если работник поедет в командировку на собственном транспорте или на транспорте организации, этот факт тоже имеет смысл зафиксировать в приказе.
Время выплаты командировочных и условия их выплаты
- Что входит в суточные: пояснения по всем вопросам
- Возмещение расходов, связанных со служебной командировкой
- Как оплачиваются командировочные дни работникам: подсказки
- Сотрудника — в командировку
- Командировочные расходы и проводки, учет командировочных расходов — «Моё дело»
- Защита документов
Сотрудника — в командировку
| JavaScript is disabled | Рассмотрим, как оплачивают командировку сотрудника: как рассчитать оплату дней в командировке, как правильно считаются дни командировки и что делать с оплатой. |
| Нормы суточных командировочных расходов | Порядок оплаты и учета командировочных расходов работников на проживание и проезд. |
Возврат аванса на командировку 2023: Порядок и условия возврата авансовой оплаты при командировке
Давайте разберемся, за что полагаются суточные, каковы нормы их выплаты, как правильно определить дни выезда и прибытия из командировки, на что следует обратить внимание. Перечень командировочных затрат не является исчерпывающим. Шаг 4: попросите у сотрудника авансовый отчёт. В течение трёх дней после возвращения из командировки сотрудник отчитывается о потраченных деньгах.
Оплата командировки
Однако, законодательство меняется, применимость тех или иных советов может зависеть от вашей конкретной ситуации. Мы рекомендуем вам проконсультироваться со специалистами в случае, если вы собираетесь применять знания, полученные из наших статей. Дата публикации: Октябрь 2010. Командировочные и представительские расходы для начинающих предпринимателей. В этот раз мы просто и доступно расскажем начинающим предпринимателям о двух видах расходов, с которыми часто приходится сталкиваться в обычной жизни - расходах на командировки и представительских расходах.
Для удобства заполнения проезда можно воспользоваться кнопкой Обратный, с помощью которой колонки Отправление и Прибытие заполняются зеркально при возвращении из командировки. Данные на закладке Суточные заполняются автоматически исходя из данных на закладке Место и сроки. На закладке Прочие расходы указывается информация о прочих командировочных расходах. На закладке Дополнительно указывается информация о способе выдаче денежных средств, задолженности по ранее выданным авансам, подписях ответственных лиц, дата утверждения документа руководителем учреждения, которая не должна быть меньше даты формирования документа. На закладке Классификация расходов подводится итог по суммам командировочных расходов в разрезе их наименований.
На закладке Финансовое обеспечение заполняются следующие данные: Основание принятия обязательства — заполняется из справочника Договоры и иные основания для возникновения обязательств; Раздел лицевого счета - элемент справочника Разделы лицевых счетов; Наличие ЛБО, при наличии лимитов для финансового обеспечения командировочных расходов; Организация, осуществляющая финансовое обеспечение - учреждение, которое несет расходы на выплату командировочных. На закладке Бухгалтерская операция указываются реквизиты: Типовая операция - принятие обязательств по выплате подотчетному лицу; Флаг Принять бюджетные обязательства - для формирования операций на 500-х счетах; Флаг Бюджетные данные без детализации по КОСГУ - устанавливается, если лимиты бюджетных обязательств доводятся без разбивки по КОСГУ. Подпишитесь на дайджест! Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей. Перечисление денежных средств С помощью документа Ведомость в банк раздел Денежные средства формируется список сотрудников или контрагентов с указанием лицевых счетов и сумм, подлежащих зачислению на каждый счет. В документе заполняются следующие реквизиты: Банк — банк, в который будет передан реестр получателей для зачисления денежных средств на их банковские карты; Настройка выгрузки — настройка выгрузки, в соответствии с которой будет сформирован файл ведомости для передачи в банк. Выплата производится — следует выбрать вариант выплаты Сотрудникам или Контрагентам. Сумма — общая сумма перечисляемых денежных средств по всем получателям.
Такие требования установлены в статье 153 ТК РФ. Если день отработан не полностью, а частично, оплачивают по повышенному тарифу только фактически отработанные часы ч. Неполные часы округляют либо по правилам арифметики, либо в пользу сотрудника. В первом случае до полного часа округляют каждые 30 и более отработанных минут, во втором — даже 10-15 минут оплачивают как полный час. Оплата в командировке выходного дня, когда сотрудник отдыхал и не выполнял порученные работодателем задачи, происходит в особом порядке. Средний заработок за эту дату не выплачивают, поскольку трудовые обязанности не выполнялись.
Принимать купюры и монеты необходимо поштучно в присутствии подотчетного лица, чтобы не возникло лишних вопросом, если сумма будет разница. Пересчитанную сумму следует сравнить с суммой, отраженной в ПКО. И если разницы нет, подписывает приходник и ставит печать штамп , а подотчетному лицу возвращает квитанцию к приходнику. Если сумма меньше, то отчитывающийся работник должен до внести отсутствующую сумму. Что делать если сотрудник отказывается до внести отсутствующую сумму: Возвращается внесенная сумма денег. Приходник перечеркивается и передается руководителю или главному бухгалтеру, а после вновь оформляется ПКО согласно фактической сумме денег. Работодатель вправе вернуть недостающую сумму денег с заработной платы сотрудника, если то не произошло в установленные сроки. При этом необходимо издать приказ руководителем, но не позже месяца с установленного срока возврата неизрасходованный суммы аванса ТК РФ ст. Если работник отказывается вернуть не истраченную сумму добровольно, то произвести это можно только в судебном порядке, подав иск о возмещении ущерба. Суммы взыскиваются по исполнительным листам. Бывает и такое, что работник понес в поездке большие расходы, чем предполагалось ранее. Как возместить перерасход в этом случае? Для начала необходимо проверить авансовый расчет и в случае обоснованного перерасхода компенсировать работнику потраченную им сумму. Для того, чтобы решить обоснованность перерасхода необходимо проверить следующее: Были ли потрачены деньги по целевому назначению. Наличие подтверждающих расходы документы и оправдывающих произведенные выплаты. Документы и подотчет были оформлены правильно. Если условия выполнены, то работнику необходимо выдать потраченную им сумму по расходному кассовому ордеру 0310002. Дату и номер РКО нужно указать в соответствующей строке авансового отчета, которая обозначена как «Перерасход выдан по ордеру». Окончательно рассчитаться с работником необходимо в установленный руководителем срок Положение п. Порой, из-за отсутствия денежных средств в кассе возврат сумм сотруднику произвести в установленные сроки может не получиться. В таком случае сторонам необходимо договориться об установлении нового срока или о компенсации долга частями. Полезные статьи Оформление командировки в 2023 году: пошаговая инструкция Командировка — это поездка по делам компании, в ходе которой работник должен выполнить служебное поручение. Командировка проходит вдалеке от обычного места работы, а её срок оговаривается работодателем. Не считается командировкой работа проводника поезда или курьера. Согласно ст. Этапы оформления командировки законодательству может быть составлен локальный акт, регулирующий процесс командирования сотрудников. В нём указывают: что может быть целью рабочей поездки; кого могут отправлять в командировку; каков размер суточных для командировочных по России и за границей; какие виды расходов покрывает фирма, в том числе дополнительные например, расходы на деловые ужины, трансфер, такси. Перед рабочей поездкой важно ознакомиться с положением о командировках в компании, чтобы точно знать, какие расходы возместят, а какие нет.
Защита документов
Налоговое законодательство допускает выплату суточных в размере 700 рублей в пределах РФ, не облагая их налогом, если суточные больше указанной суммы, она облагается НДФЛ. Если работник находился в командировке в свой выходной день, но при этом в этот день не работал, то работодатель обязан оплатить ему за такой выходной день только суточные. Налоговое законодательство допускает выплату суточных в размере 700 рублей в пределах РФ, не облагая их налогом, если суточные больше указанной суммы, она облагается НДФЛ. Соблюдение трудового законодательства. Особенности оформления командировок и определения среднего заработка. Порядок возмещения расходов и налогообложения выплат. Это значит, что выдать деньги сотруднику нужно до начала командировки. При этом закон не устанавливает конкретный срок для их выплаты. Как оформить командировку по всем правилам? Список документов, Положении о командировках, закрытие командировки, расчёт и выплата суточных.
Законные сроки выплаты командировочных средств
- Что считается командировкой, а что — нет
- JavaScript is disabled
- Сроки выплаты командировочных \ год \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс
- Суточные и авансовые платежи
- Защита документов
- Время выплаты командировочных и условия их выплаты
Как оформить командировку в 2024 году: пошаговая инструкция
Рассказываем, как правильно отправлять сотрудников в командировку? Командировочные расходы (суточные) в 2022 году. Размер и нормы по России, за границей. Покажем, как правильно рассчитать командировочные по текущему законодательству в. Рассказываем, как правильно отправлять сотрудников в командировку? Шаг 4: попросите у сотрудника авансовый отчёт. В течение трёх дней после возвращения из командировки сотрудник отчитывается о потраченных деньгах. Произвести выплату необходимо в течение 10 рабочих дней после окончания командировки. Также стоит отметить, что в 2023 году установлены новые лимиты на сумму командировочных.
1.3.3 Порядок выдачи денежных средств под отчет на командировочные расходы.
Командированный работник не имеет возможности ежедневно возвращаться домой после работы. Организация-работодатель обеспечила работнику в командировке бесплатное питание и проживание. Если работодатель обеспечил командированному работнику бесплатное питание дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства , то правомерно ли не платить суточные? Ответ: Суточные — это возмещение работнику работодателем дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства абз.
При этом законодательство не определяет суточные как расходы на питание.
При этом не важно, каким именно способом будут выплачиваться данные суммы: наличными средствами через кассу или безналичным переводом. Работник после возвращения из поездки обязательно отчитывается в финансовом отделе по всем расходам, прилагая соответствующие финансовые документы. Помимо этого, им составляется авансовый отчёт. Расходы, не подлежащие возмещению Не все денежные траты сотрудника подлежат оплате. К ним относятся следующие: Затраты, которые работник совершает по собственной инициативе, и не относящиеся к служебной работе, не возмещаются; Не выплачиваются суточные за однодневную командировку, если не предусмотрена ночёвка. Когда выплачиваются командировочные: до или после командировки Чёткие сроки выплаты командировочных расходов в законодательстве не предусмотрены. Главное — они обязательно выплачиваются до поездки. Сумма должна выдаваться авансом.
Стоит ли выплачивать суточные за командировку в том же городе, где работает сотрудник?
Командировка находится в этом же городе где и работает. Сотрудник сдаёт авансовый отчёт на выплату суточных, должны ли мы оплатить эти суточные за дней командировки? Читать 6 ответов По которому оформляются суточные для командировки. Мне предстоит ехать в командировку и выдают всего 100 р суточных. И объясняют это каким то законом. Правомерно ли их решение. Или это неправда.
Наш бесплатный онлайн-калькулятор для расчета зарплаты при командировке делает это самостоятельно, а чтобы рассчитать нужную сумму вручную, следует: Определить количество фактически отработанных сотрудником дней без учета больничных, отпускных и подобных дней за год до командировки либо за тот срок, в течение которого сотрудник числится в штате. Подсчитать сумму, которую работник фактически получил за отработанное время, тоже без учета гарантийных выплат и компенсаций. Рассчитать средний дневной заработок путем деления дохода на количество отработанных дней. Перемножить количество дней в командировке на среднедневной заработок, не беря в расчет выходные и праздники, если в это время человек отдыхал. Если в эти дни он трудился, оплата производится в двойном размере исходя из оклада, тарифной ставки, сдельных расценок , когда эти часы сверхнормативные, и в одинарном — если на выходные и праздники приходится время в пути статья 153 ТК РФ и п. Рассмотрим конкретный пример. Допустим, наш сотрудник Пэпэтэшин отправляется в Муромскую область 1 сентября на 3 дня. В компании Пэпэтэшин работает с 01. За это время он не брал отпуск и не болел, а его зарплата составляла 30 000 рублей. Используя производственный календарь, определяем, что количество отработанных им дней составляет 106.