Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция. Имущественный вычет при покупке квартиры в 2024 и 2023 году.
Please wait while your request is being verified...
При этом возврат налога можно получить только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Имущественный налоговый вычет — это 13% от суммы, потраченной собственником на покупку жилья, которые государство может вернуть. в материале Forbes. Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости можно получить через.
Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить
После получения права собственности при покупке квартиры россияне могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от стоимости жилья и 13% от суммы процентов по ипотеке. Государство вернет вам 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, и 13% от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов по ипотеке. Разберемся, как вернуть 13% налог с покупки квартиры в наиболее удобном варианте. Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости можно получить через. Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку. при покупке квартиры в браке вычетом в 2 млн рублей может воспользоваться каждый из супругов, по заявлению они могут распределить вычет между собой в любых пропорциях.
Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения
Налоговый вычет за покупку квартиры. Как получить? Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег на ваш счет в банке, указанный в вашем заявлении. Если вы будете подавать документы самостоятельно через налоговую инспекцию, то получить налоговый вычет на покупку квартиры можно через несколько месяцев 30 дней длится проверка, в некоторых случаях дольше, в течение 15 дней ФНС перечисляет деньги.
Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета. Грамотно оформить и подать документы, а также значительно ускорить процесс получения денег могут наши эксперты. Обратиться к нам можно по телефону или оставив заявку на сайте.
Какие документы нужны? Для оформления налогового вычета вам потребуется: документ, удостоверяющий личность; декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; копии документов, которые могут подтвердить ваши фактические расходы банковские выписки, чеки, квитанции к приходным ордерам и др. Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.
А как оформить и заполнить налоговую декларацию, смотрите здесь: Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ. Подать заявление и документы для налогового вычета за квартиру можно лично, по почте или в электронном виде на сайте ФНС. Для граждан, у которых есть личный кабинет налогоплательщика, действует упрощенный порядок подачи документов.
Подробнее о нем вы можете узнать у наших экспертов. Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог? Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили налоговый вычет сразу, то можете сделать это сейчас никаких ограничений по срокам получения вычета нет.
Единственное, вернуть НДФЛ вы можете не более чем за последние три года.
Использовать квалифицированную электронную подпись. Ее можно получить в одном из центров, аккредитованных Минцифры вот их список. Это та же запись, которая нужна для входа на портал «Госуслуги». Но авторизоваться в личном кабинете налоговой службы смогут только те пользователи, которые лично подтверждали учетную запись на «Госуслугах», например, через МФЦ. Раньше нужно было взять в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет и принести его в бухгалтерию. Но сейчас процесс стал гораздо проще : достаточно через личный кабинет налогоплательщика или лично в инспекции, если кабинета нет подать заявление о праве на вычет. Налоговая служба сама в течение 30 дней передаст его работодателю. После этого бухгалтерия перестанет удерживать подоходный налог, а также вернет уже уплаченный с начала года. Чтобы подать такое заявление, в личном кабинете нужно выбрать раздел «Каталог обращений» — «Запросить справку документы » — «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов».
Сначала нужно зарегистрироваться и подтвердить учетную запись. На «Госуслугах» нужно зайти в раздел «Штрафы. Пошаговая инструкция Самый простой способ оформить вычет — сделать это через личный кабинет налогоплательщика. Тогда не придется ездить с документами в ведомства и стоять в очередях. Для этого после авторизации в личном кабинете налогоплательщика нужно выбрать вкладку «Каталог обращений», а далее — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Вычет при покупке недвижимости». В открывшемся окне необходимо заполнить все пункты: выбрать отчетный год, внести сведения об объекте недвижимости, о доходах и вычете, добавить сканы документов, справок и выписок, подтвердить и отправить заявление. Если каких-то документов не хватит, их можно будет дослать позже. За ходом рассмотрения удобно следить там же, в личном кабинете. После отправления декларации появится статус «Подача», после завершения камеральной проверки — «Проверка», после перечисления денег на счет — «Возврат».
Максимальная сумма к возврату 260 000 руб. Если физическое лицо купило жилье до 2022 года и не использовало всю сумму положенного вычета, то в 2023 году можно вернуть остаток. Рекомендуем статью: Что это такое — остаток имущественного вычета и как его узнать. Какие листы заполнять для возврата налога покупателю недвижимости Если гражданин в 2022 году или ранее купил квартиру, дом, комнату, строил дом, то в 2023 году для получения вычета он должен заполнить следующие листы 3-НДФЛ: титульный лист; приложение к разделу 1 — заявление на возврат НДФЛ; раздел 2 — расчет налоговой базы и налога к возврату; приложение 1 — сведения о доходах в РФ; приложение 2 — сведения о доходах от иностранных компаний если были ; приложение 7 — расчет имущественного вычета. Если в иностранных организациях человек не работал, то нужно заполнить только 6 листов декларации. Бумажный вариант подается лично в отделение ФНС по месту жительства. Электронный вариант передается через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Получить налоговый вычет могут только наёмные сотрудники, за которых работодатель платит НДФЛ из него и производится вычет. Индивидуальные предприниматели и самозанятые НДФЛ не платят, а значит на вычет претендовать не могут и обязаны платить налог. Получить налоговый вычет могут только те люди, у которых все отчисления НДФЛ не съедают другие налоговые вычеты, например за лечение и образование. Хоть какие-то отчисления в бюджет должны идти. Получить налоговый вычет можно только при покупке квартиры не у близких родственников. Этот нюанс актуален для новых регионов России, где льготные программы распространятся на вторичный рынок жилья. В итоге получается большая категория людей, которые обязаны платить этот налог: — предприниматели и инвесторы, не имеющие официальной зарплаты в том числе ИП, самозанятые , — те, кто уже получал ранее налоговый вычет за покупку квартиры, — люди с небольшими зарплатами, оформившие другие вычеты, — те, кто купил квартиру у близких родственников из новых регионов. Индивидуальные предприниматели и самозанятые не имеют права на налоговый вычет и на освобождение от налога на ипотеку Фото: emilia-spanish. Но ФНС успокаивает: — Материальная выгода, полученная 2021—2023 годах не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц. Таким образом, за данные налоговые периоды доначисление производиться не будет. То есть налогом облагается льготная ипотека, оформленная с 1 января 2024 года.
Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
Какие документы и в какой срок необходимо их подготовить. Может ли человек воспользоваться правом на имущественный вычет более одного раза за свою жизнь. К родственникам относятся супруг, мать, отец, усыновитель, ребенок родной или усыновленный , сестра, брат, попечитель, опекун. Также в возврате средств откажут, если жилье куплено у лица, который мог оказать влияние на сделку начальник, сожитель, родитель общего внебрачного ребенка. Как получить вычет, если я не работаю?
Необходимые бумаги и справки Собрать бумаги и справки для оформления налогового вычета достаточно сложно. Потребуется самостоятельно оформить или получить в различных инстанциях множество документов, справок и других бумаг. Для этого нужны знания, что готовить, и время. Приведем типичный перечень нужных документов в индивидуальных случаях он может быть сокращен или расширен : заявление на налоговый вычет с покупки жилья на имя начальника ИФНС , образец ; общегражданский паспорт Российской Федерации; декларацию о доходах и расходах заявителя справка ф. Предоставляют ИП, нотариусы, адвокаты, а также физические лица, получающие доход от сдачи в аренду; выданную работодателем справку о зарплате и удержанных налогах за последний календарный год ф. Дополнительно потребуется предоставить ряд документов для тех, кто приобретал жилье в виде долевой собственности: заявление о распределении между участниками доли вычета, после чего каждый из них обязан предоставить аналогичный пакет справок и бумаг для оформления вычета для себя; заверенную ксерокопию брачного свидетельства; копии свидетельства о рождении на каждого ребенка. Если не достигнута максимальная сумма возврата при покупке квартиры, во внимание принимаются затраты на отделку и ремонт купленного жилья. Для этого потребуется предоставить: бумаги, подтверждающие необходимость отделки или ремонта; финансовые документы подтверждающие фактические затраты на отделку и ремонт банковские выписки, квитанции, чеки и другие платежные документы. Порядок оформления возврата Законодательными актами установлено, что вычет по НДФЛ можно получить двумя способами: в налоговом органе инспекции и у фирмы-работодателя. Поэтому и порядок возврата 13 процентов с покупки квартиры разный. В налоговой В начале года январь-февраль в ИФНС по месту жительства подаются собранные документы для оформления вычета. Важно при этом одновременно с подачей необходимых бумаг написать и зарегистрировать соответствующее заявление, так как срок рассмотрения начинает отсчитываться не от даты подачи требуемых бумаг, а с момента регистрации заявления. В течение месяца должно быть принято решение. Если процесс затягивается — налоговая, ссылаясь на п. После принятия решения, у налоговой есть один месяц срок возврата зафиксирован в НК РФ для перечисления возвращаемого подоходного налога на банковский счет заявителя. Если в предыдущем году сумма НДФЛ была меньше начисленного возврата, процедуру придется повторить в следующем году налоговая инспекция возвращает всю сумму начисленного подоходного налога за предыдущий год и ни копейки больше. Если средств опять недостаточно, выплаты переносятся на третий год, Но для их получения снова придется собирать все справки. И так до тех пор, пока весь вычет не будет возвращен. У работодателя При оформлении вычета у работодателя, процесс возврата НДФЛ можно начинать в любой момент. Здесь алгоритм действий следующий: собрать пакет необходимых бумаг и справок; подать в налоговую инспекцию заявление произвольной формы о выдаче уведомления о праве заявителя на имущественный вычет; вместе с заявлением предоставить копии собранных документов, подтверждающие право на вычет; по истечении календарного месяца 30 дней получить на руки в налоговой инспекции уведомление с суммой причитающегося вычета; предоставить полученный в ИФНС документ своему работодателю. Здесь получить возврат 13 процентов одним платежом не получиться. Работодатель будет ежемесячно начисленный на заработную плату подоходный налог выплачивать заявителю, а не перечислять в бюджет.
За весь 2019 год работодатель Светланы удержал с ее зарплат подоходный налог в 72 тыс. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и ей вернули те же 72 тыс. Ей осталось вернуть 234 тыс. В 2020 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс. Остаток вычета будет 162 тыс. За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры. Все о налоговом вычете при покупке квартиры О вычете за последние три или четыре года Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента: Право на получение вычета бессрочно, то есть его можно вернуть хоть через 10 лет после покупки квартиры — подробнее. Даже если квартира уже продана. НДФЛ можно вернуть за последние три года — п.
Налоговый вычет — это часть суммы удержанных ранее или насчитанных в текущем месяце налогов, которые можно вернуть или не отчислять при выполнении ряда условий. Если соблюсти требования законодательства физлицу перечислят сумму на банковский счет или в течение определенного периода не будут взимать налог на доходы при выдаче зарплаты. Если заявление подает ИП, обращают внимание, на какой системе налогообложения он находится. Все варианты кроме основного режима не подойдут. Предприниматель не сможет получить имущественный вычет. Для получения компенсации из бюджета понадобится предъявить доказательства, что деньги потрачены на что-то действительно необходимое. Это может быть дом, квартира, платное обучение или лечение , а также благотворительность. Если НДФЛ не вносить самостоятельно или через работодателя, то и возвращать компенсацию будет не из чего. Кроме вычета, который можно оформить при покупке квартиры или дома, существует возврат и от продажи жилья. Эти компенсации от государства не исключают друг друга. Но для них должны выполняться разные условия. При продаже жилья обращают внимание на срок владения собственностью. Если он превышает 5 лет, а в отдельных случаях 3 года, то налоговая не будет удерживать НДФЛ. При подсчете вычета на покупку дома или квартиры оперируют двумя понятиями: Объем налогового вычета — это та сумма, на которую допустимо снижение доходов при купле-продаже жилья — на 2020 года она равна 2 млн рублей. Налог к возврату — деньги, которые вернут из бюджета — в текущем году это 260 000 рублей. При этом проживает минимум 183 дня в течение каждого года на территории любого из субъектов РФ. У покупателя жилья есть все подтверждающие документы. Вернуть часть средств можно только по суммы фактической оплаты за недвижимости. Если ее передали в наследство или подарили, получить вычет нельзя, так как трат не было. Военные, которые участвуют в программе НИС, тоже не смогут получить вычет в полной сумме. За них часть оплаты за квартиру вносит государство. Такие же ограничения при использовании материнского капитала для оплаты ипотеки. Есть документы, подтверждающие право на купленное жилье. Если приобретали квартиру в новостройке, доказательством станет акт приема-передачи. Нельзя использовать договор долевого участия, не имеет значения внесена вся оплата или только часть. При приобретении квартиры на вторичном рынке удостоверить право владения можно выпиской из ЕГРН. При этом документы на недвижимость могут быть оформлены только лично на покупателя или на его законного супруга. Бывший владелец квартиры и покупатель не состоят в близком родстве.
Можно ли одновременно получать возврат с покупки квартиры и с процентов по ипотеке
После получения права собственности при покупке квартиры россияне могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от стоимости жилья и 13% от суммы процентов по ипотеке. как заполнить в 2023 году на имущественный вычет и возврат налога. это право, которое получает собственник после покупки недвижимости, позволяющее вернуть часть вложенных средств. Вычет при покупке и строительстве жилья, земельного участка: кому предоставляется в 2023 году. Каким образом вернуть подоходный налог при покупке квартиры в налоговой, разъяснено в предыдущем разделе, а далее – о возможности получения причитающихся 13% удерживаемого налога на работе.
Имущественный налоговый вычет в 2023 году: изменения, сумма
Из этих денег при покупке жилья или его строительстве государство возвращает вам часть потраченного. Для самозанятых и индивидуальных предпринимателей на УСН налоговый вычет не предусмотрен, так как подоходный налог они не платят. Другие условия : Нужно быть налоговым резидентом РФ. Отсутствие резидентства, но наличие дохода в РФ не позволяет получать налоговый вычет за квартиру. Выплату можно получить только за покупку недвижимости в собственность. Если приобрести условную квартиру маме в подарок и сделать маму собственником , получить за неё вычет не получится. Исключение — жильё покупка и постройка для несовершеннолетних детей или подопечных. Заявитель не оформлял имущественный вычет по жилью, купленному до 2014 года: там действуют другие правила, о них подробнее объясним ниже. Заявитель оформлял налоговый вычет после 1 января 2014 года, но не исчерпал всю доступную сумму.
Об этом также подробнее будет сказано ниже. Недвижимость находится в России. За какую недвижимость можно получить вычет Недвижимость в случае с налоговым вычетом — это не только квартира, но и частный дом, комната, доля, участок с расположенным на нём домом или предназначенный под строительство собственного жилья. А вот апартаменты не подходят — у них нет статуса жилого помещения. Если оформлять вычет на участок под строительство, подать заявление на выплату можно, только когда дом будет готов и на руках будет право собственности на него а не только на землю. Можно ли получить вычет за ремонт и проектно-сметную документацию Да, также налоговый вычет можно получить за разработку проектно-сметной документации при строительстве, за ремонт квартиры в новостройке или дома, если жилплощадь у застройщика купили без отделки. Но здесь, как указывает Федеральная налоговая служба ФНС , за достройку и отделку дома или квартиры выплату дадут, только если в договоре чётко прописано, что жильё сдано незавершённым, без отделки. Необходимость подключения воды, газа, электричества — тоже «незавершённость», на них вычет также оформляется.
На что нельзя получить налоговый вычет за недвижимость Если, например, вы решите после покупки жилья сделать перепланировку, с расходов на неё налоговый вычет оформить не получится. На обустройство жилья — покупку мебели, сантехники и так далее — тоже. Например, за счёт работодателя, за счёт государственного бюджета, за счёт средств муниципальных учреждений. Если оплачиваете жильё или землю материнским капиталом или субсидией для многодетных семей, с этой суммы имущественный вычет тоже оформить нельзя: она не относится к налогооблагаемой базе. Но можно сочетать эти льготные механизмы. Например, вы покупаете квартиру за 2 млн рублей. Часть суммы оплачиваете маткапиталом, а с остальной части — получаете налоговый вычет. За покупку жилья у близких родственников, членов семьи, опекунов и попечителей налоговый вычет тоже не дадут.
В рамках этого требования к близким родственникам по закону относятся супруг, дети включая усыновлённых , родители и усыновители , братья и сёстры. Жильё нужно покупать у стороннего физлица или юрлица либо у дальних родственников.
Если в договоре на новый кредит есть ссылка на первоначальный ипотечный договор, проценты по нему можно учесть в составе имущественного вычета. Если такой оговорки в договоре нет, получить имущественный вычет на уплату процентов нельзя. Такие разъяснения в письме Минфина от 25 мая 2017 г. Сколько раз предоставляется вычет Имущественный вычет предоставляют один раз. Но если расходы меньше 2 млн рублей, неиспользованный остаток можно перенести на другой объект. Правда только в том случае, если первая покупка оформлена не раньше 2014 года - с этого года получение права на вычет связывают с размером расходов, а не количеством объектов.
Льготу разрешили использовать до тех пор, пока пока лимит не будет полностью исчерпан. А вот в отношении процентов по кредитам и займам на покупку и строительство жилья правило о переносе не действует. Если льгота впервые заявлена по имуществу, право собственности на которое оформлено в 2013 году и ранее, руководствуются старым порядком предоставления льготы, согласно которому перенести остаток льготы на новый объект нельзя. На это указывает подпункт 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ и пункт 2 статьи 2 Закона от 23 июля 2013 г. Обратите внимание: льгота, предоставленная человеку по Закону о налоговом вычете от 7 декабря 1991 г. Однако если неиспользованный остаток налогового вычета, предусмотренного Законом от 7 декабря 1991 г. Человек может приобрести сразу несколько объектов. В таком случае изначально заявить имущественный вычет можно по одному из них на выбор, а не израсходованную часть льготы можно перенести на другой объект.
Такой вывод следует из подпункта 1 пункта 3, пунктов 8, 11 статьи 220 Налогового кодекса РФ. О том, течение какого срока можно заявить имущественный налоговый вычет , рассказали эксперты Системы Главбух. В 2024 году купил дом за 3 млн руб. Так как максимальная сумма имущественного вычета — 2 млн руб. С какого момента возникает право на вычет Право на имущественные вычеты возникает с того года, в котором соблюдены все условия для их получения. То есть человек ранее не получал такой вычет и на руках у него есть документы, подтверждающие право собственности на имущество. Так, получить вычеты ранее года, в котором резиденту были выданы документы, подтверждающие право собственности на квартиру, нельзя. Какими документами подтвердить право собственности, рассказали эксперты Системы Главбух.
Имущественными вычетами в отношении земельного участка под застройку можно воспользоваться только после регистрации права на расположенный на нем жилой дом. При этом дата регистрации права собственности на землю значения не имеет. Такие разъяснения есть в письме ФНС России от 7 марта 2012 г. Пример 2: Когда заявляют вычет при долевом строительстве Соколов Р. Да, если в 2024 году Соколов принял квартиру от застройщика. Чтобы получить вычет, понадобятся договор долевого участия, передаточный акт и документы об оплате. Там дадут уведомление. А с ним уже можно идти в бухгалтерию.
Как вычет распределяется между собственниками Если имущество приобретается в общую собственность нескольких лиц, вычет 2 000 000 руб.
Это вычеты для особых категорий людей и на детей — неважно, родные они или приёмные для тех, чей суммарный годовой доход не превысил 350 000 рублей. Компенсация расходов граждан на социально значимые для них и окружающих действия. К ним относится обучение, лечение, благотворительность, спорт и фитнес, а также добровольное пенсионное страхование и страхование жизни сроком от 5 лет. Государство возвращает часть расходов за покупку земли и строительство на ней дома или приобретение готового жилья в том числе в ипотеку.
Причём при покупке жилья в ипотеку вы также можете получить дополнительный вычет — на расходы по процентам. С его помощью владельцы индивидуальных инвестиционных счетов ИИС могут платить меньше подоходного налога или вернуть уже уплаченный. А владельцы обычных счетов освобождаются от уплаты НДФЛ на доход от продажи ценных бумаг, включая паи ПИФов, если они держали их больше трёх лет. Размер налогового вычета Сумма вычета — это не та сумма, которую вы получите на руки. Например, совокупная сумма для всех социальных вычетов — на лечение, обучение или занятия спортом, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность — максимум 120 000 рублей.
Вернуть частично деньги за оплату абонемента в фитнес-клуб или за посещение спортивной секции можно будет при условии, что спортивная организация включена в специальный перечень Минспорта. Получить возврат можно только с тех договоров, которые были заключены в 2022 году. Отдельно есть список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не действует. Получать такой вычет, как и в целом на социальные цели, можно каждый год. Налоговый вычет при покупке жилья каждый россиянин может получить только один раз, максимальная сумма, с которой даётся вычет — 2 млн рублей.
Поэтому возврат — не больше 260 тысяч рублей. Итого до 650 тысяч, если жильё куплено в ипотеку.
Тот же механизм и с процентами по ипотеке, правда тут максимальная сумма для расчета равна 3 млн. Исходя из этих цифр видно, что: — с 2 млн. Итого 650 000 рублей, но не больше. И помним, что если за год вы заплатили подоходного налога меньше 650 тыс. Когда нет брачного договора Недвижимость, купленная в браке, но между супругами не оформлен брачный договор, тогда недвижимость будет считаться совместно нажитым имуществом. В этом случае? Каждый из супругов будет иметь право получить вычет с 2 млн. Распределить вычет супруги могут на свое усмотрение.
Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.
Депутат Чаплин: супруги могут получить налоговый вычет в размере 1,3 млн рублей
Получить вычет можно, если: покупали квартиру в браке, — не был использован имущественный вычет ранее, — уплачивался налог в размере 13%, — сумма вычета не использована полностью супругом. Как получить налоговый вычет при покупке квартиру в 2024, сколько можно вернуть, кто может получить. Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года (п.7, ст.78 НК РФ). Компания “Гарант-жилье” объясняет, как осуществляется налоговый вычет при покупке квартиры и каковы сроки его возврата.
Как получить вычет за квартиру в 2023 году
, давно мы с вами. Налоговый вычет за квартиру относится к имущественным вычетам. «Секрет фирмы» выяснил, как оформить налоговый вычет и сколько денег положено за покупку жилья. Имущественный налоговый вычет — это 13% от суммы, потраченной собственником на покупку жилья, которые государство может вернуть. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Что такое налоговый вычет, можно ли получить вычет при покупке квартиры в ипотеку. Как получить налоговый вычет за ипотеку 2023 году? Блог Почта Банк.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Эксперты разъяснили, кто и как может получить имущественный вычет при покупке недвижимости, какие документы оформить, куда и как сдавать. Действующие лимиты планируют изменить в пользу налогоплательщиков: при покупке недвижимости - до 3 млн рублей; при оплате ипотечных процентов - до 4 млн рублей. Соответствующий законопроект размещен на официальном портале. Поправки внесут в статью 220 НК. Если проект примут, заявители смогут получить 390 тыс. Вместе с лимитами внесут корректировки в формулировки подпункта 3 пункта 1 статьи 220 НК.
Компенсация расходов граждан на социально значимые для них и окружающих действия. К ним относится обучение, лечение, благотворительность, спорт и фитнес, а также добровольное пенсионное страхование и страхование жизни сроком от 5 лет. Государство возвращает часть расходов за покупку земли и строительство на ней дома или приобретение готового жилья в том числе в ипотеку. Причём при покупке жилья в ипотеку вы также можете получить дополнительный вычет — на расходы по процентам. С его помощью владельцы индивидуальных инвестиционных счетов ИИС могут платить меньше подоходного налога или вернуть уже уплаченный. А владельцы обычных счетов освобождаются от уплаты НДФЛ на доход от продажи ценных бумаг, включая паи ПИФов, если они держали их больше трёх лет. Размер налогового вычета Сумма вычета — это не та сумма, которую вы получите на руки. Например, совокупная сумма для всех социальных вычетов — на лечение, обучение или занятия спортом, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность — максимум 120 000 рублей. Вернуть частично деньги за оплату абонемента в фитнес-клуб или за посещение спортивной секции можно будет при условии, что спортивная организация включена в специальный перечень Минспорта. Получить возврат можно только с тех договоров, которые были заключены в 2022 году. Отдельно есть список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не действует. Получать такой вычет, как и в целом на социальные цели, можно каждый год. Налоговый вычет при покупке жилья каждый россиянин может получить только один раз, максимальная сумма, с которой даётся вычет — 2 млн рублей. Поэтому возврат — не больше 260 тысяч рублей. Итого до 650 тысяч, если жильё куплено в ипотеку. До 52 000 рублей в год можно вернуть при внесении на индивидуальный инвестиционный счёт ИИС.
При наличии нескольких финансовых продуктов из указанного списка и взносов по всем продуктам налоговый вычет будет рассчитываться на основе общей суммы взносов. Изменения в размерах и порядке предоставления фискальных вычетов вступят в силу после принятия соответствующего законопроекта Госдумой. Их применение будет возможным для расходов, совершенных начиная с 2024 года. Таким образом, повышенную выплату можно будет оформлять с 2025 года. Наконец, четвертое нововведение касается возврата НДФЛ при досрочном расторжении договора страхования, если гражданину были предоставлены вычеты. Упрощенный порядок оформления такого вычета будет распространяться и на добровольные пенсионные сбережения в негосударственном пенсионном фонде. Кроме того, поможет решить давнюю бюрократическую нестыковку — удержание по умолчанию 13 процентов при выплате выкупной суммы по добровольным договорам или по программам корпоративной пенсии, если у человека вдруг возникла необходимость расторгнуть договор досрочно. Когда клиент расторгает договор раньше установленного срока, НПФ просит его представить справку из налогового ведомства, что он не получал вычета. Это необходимо потому, что если клиент фонда уже успел воспользоваться преференцией, то при досрочном расторжении договора он обязан вернуть полученные средства в бюджет. НПФ предупреждает об этом, но клиенты по разным причинам о справке забывают, хотя ее легко и бесплатно можно получить в личном кабинете налогоплательщика. Если же справки нет, фонд, выплачивая выкупную сумму, удерживает 13 процентов — как налоговый агент, он не может поступить иначе. Если вычет не оформлялся, а НПФ удержал его при выплате выкупной суммы, то деньги можно вернуть через ФНС, хотя и не без труда.
И поскольку неиспользованный остаток вычета можно переносить на последующие годы, то фактически период получения вычета может длиться довольно долго — буквально годами. Вместе с тем, нужно учитывать, что в 2024 году вы можете подать документы на вычет и вернуть НДФЛ с доходов, полученных в 2021, 2022 и 2023 гг. И даже если квартиру вы купили в 2020 году, но по каким-то причинам ранее вычет не заявляли, то в 2024 году вернуть налог с доходов 2020 года вы уже не сможете хотя право на вычет у вас появилось именно тогда. А вот с доходов 2021-2023 гг. Сегодня в НК нет прямой нормы о том, что заявление на возврат налога может быть подано только в течение 3 лет с даты уплаты. Но размер совокупной обязанности физлица, отражаемый на ЕНС, формируется с учетом обязательств и переплат, которым не более 3 лет пп. А значит, и НДФЛ, уплаченный с доходов 2020 года более 3 лет назад на 01. Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры НК РФ предусматривает предоставление имущественного вычета один раз в жизни п. Но вычет с цены самой квартиры и вычет с суммы процентов — это два разных вычета и каждый из них можно получить. Более того, два этих вычета можно использовать в отношении одного объекта недвижимости, а можно — в отношении разных Письмо Минфина от 22. Например, в 2017 году вы купили квартиру за 2,5 млн руб. В 2023 году вы решили приобрести другую квартиру за 6 млн руб. После приобретения второй квартиры в ипотеку вы сможете заявить вычет в сумме уплаченных процентов максимум на 3 млн руб. Кстати, «добрать» вычет по процентам при покупке другого жилья нельзя п. Это значит, что если по одной ипотеке вы выплатили проценты на сумму, к примеру, 1,7 млн руб. Когда можно оформить налоговый вычет по процентам «Ипотечный вычет» определяется исходя из суммы уплаченных процентов, а не графика погашения ипотечного кредита. То есть сначала вы должны эти проценты заплатить банку, и только после этого воспользоваться вычетом. К примеру, вы оформили кредит в январе 2023 года. Ваш ежемесячный аннуитетный платеж равен 47 тыс. Цифра меняется в течение года, поскольку каждый месяц сумма долга уменьшается; оставшаяся часть платежа — на уплату процентов. Вы не вносили платежей досрочно и в итоге за 2023 год уплатили, к примеру, 498 тыс. Вот на такую сумму вы сможете заявить вычет по процентам при условии, что ваш доход в 2023 году составил 498 тыс. Если доход меньше, то часть вычета опять же можно перенести на следующий год п. Можно ли сразу получить 650 000 рублей Если вы хотите сразу по итогам года, в котором купили квартиру, заявить вычет и со стоимости квартиры, и с суммы уплаченных процентов, причем на максимальную сумму 5 000 000 руб.
Когда можно получить
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
- Основной налоговый вычет
- Возврат налога при покупке квартиры в 2023 году
- На какие приобретения оформляется возмещение НДФЛ
- Как Вернуть 13 Процентов От Покупки Квартиры в 2019?